企業(yè)數字化轉型，財務是一個重要的切入點。隨著數字化業(yè)務不斷展開，新的系統(tǒng)、流程和數據源被不斷引入，財務部門面臨的是不斷暴增的對賬、處理報表、審計等日常工作。
如此大的工作量，即使是經驗豐富的資深財務，也難免在效率上打折扣。
RPA的出現，正改變著企業(yè)財務管理模式。
作為一種可靠而高效的自動化工具，RPA可以對財務管理中大量存在的簡單規(guī)則、重復耗時的“基礎職能”工作，如訂單到收款、采購到付款、資金管理等各個環(huán)節(jié)進行人力替代，有力支撐財務數字化轉型。
在近年的評選中，流程自動化（RPA和IPA）在2020、2021、2022、2023年連續(xù)四年登榜，該技術在財務中發(fā)揮的優(yōu)勢，已越來越受到業(yè)界的認可。
近日，在2023世界人工智能大會“智能財務論壇”上，財政部、上國會、藝賽旗、航天信息、德勤中國、浪潮、金蝶、民生銀行、合肥工業(yè)大學等二十余家政產學研機構，共同成立了“智能財務開放生態(tài)聯(lián)盟”，以構建開放、合作、共贏的智能財務生態(tài)體系。
該聯(lián)盟影響力之大，將進一步推動智能財務的價值創(chuàng)造，也再次拓寬了國內財務RPA的邊界。
盡管RPA在財務領域發(fā)展得如火如荼，但企業(yè)在積極擁抱新技術時，也難免會產生疑慮：
RPA到底能夠在多大程度上為財務部門降本增效？財務RPA機器人在哪些場景實現了應用落地？財務人員真的可以靠自己實現RPA自由嗎？?
RPA+ERP變革財務管理領域
回溯財務的發(fā)展歷程，會發(fā)現IT技術的進步始終在引領財務領域的變革。
早期，小型數據庫和簡單計算機軟件的出現，取代了部分人工核算工作，實現了計算能力和存儲能力的巨大飛躍，帶來了“會計電算化”的轉型。
之后，ERP的誕生和計算機網絡的普及，把封閉、分散的財務集中起來，通過流程再造和專業(yè)分工，企業(yè)實現了對財務信息的快速處理和實時共享，財務管理逐步從核算型向管理型轉變。
如今，RPA的誕生進一步革新了財務的技術工具，為財務工作中存在大量規(guī)則明確的重復性流程實現自動化轉型提供了基礎，傳統(tǒng)財務逐步向自動化、數字化和智能化轉型。
這種趨勢正在國內各大行業(yè)的財務部門中蔓延，如中石化、太平洋保險、浦發(fā)銀行、廣發(fā)銀行等Top500企業(yè)都采用了大量的財務RPA機器人來節(jié)約人力、提升效率。
在藝賽旗聯(lián)合創(chuàng)始人、聯(lián)席CTO吳鑫看來，RPA得以在財務領域快速興起，正是解決了傳統(tǒng)ERP系統(tǒng)中的一些短板，例如：
大量的人工手動操作。ERP系統(tǒng)業(yè)務交易活動仍需要人工進行大量數據的錄入、導出處理，不僅工作效率難以提升，還耗費著大量人力。
系統(tǒng)應用創(chuàng)新不靈活。ERP功能擴展、系統(tǒng)集成問題令人頭疼，想要通過改變ERP系統(tǒng)功能來提升效率，幾乎很難實現。
如果能將ERP系統(tǒng)中涉及手動操作的任務實現自動化，且不用改動ERP系統(tǒng)的現有流程和功能，那么將會為企業(yè)節(jié)省更多成本，效率也會顯著提高。
RPA的出現，正是為ERP系統(tǒng)集成提供了“外掛式”的解決方案。
RPA通過模擬人類行為，實現重復性、繁瑣或高風險的任務自動化。與傳統(tǒng)的自動化方法相比，RPA技術的最大特點就是非侵入性，能夠在不影響現有系統(tǒng)和數據的情況下，使用自動化技術替代或減輕人工任務。
當RPA機器人在ERP流程中實現跨系統(tǒng)、跨平臺的自動化操作，就可以將財務人員從大量、重復且機械化的工作中解放出來，讓其得以從事更具價值和創(chuàng)造性的工作，推動企業(yè)財務轉型。
對此，吳鑫舉了幾個典型例子：
某大型企業(yè)在業(yè)務支付上對接了100多家銀行，每家銀行涉及5-10個賬戶。
在財務對賬過程中，每一筆銀行流水都需要與ERP系統(tǒng)里的憑證記錄一一對應，而這個過程需要財務人員手動下載銀行流水，再一筆一筆導入到ERP里，這種重復勞動耗費了大量時間和精力。
為了解決這一問題，藝賽旗推出了“網銀流水下載機器人”，實現了從網銀流水下載到自動錄入ERP系統(tǒng)的一體化流程。
財務人員只需選擇下載的日期范圍，并上傳配置表，該RPA機器人就會根據配置表的內容，在指定的銀行和賬號上運行，自動下載網銀流水數據，并將數據錄入到指定的ERP系統(tǒng)中生成相應的單據，實現銀行與ERP系統(tǒng)之間數據鏈的打通。
同時，該RPA機器人還支持多種硬件設備，可以控制多個USB-KEY，并模擬按下OK鍵的機械動作，實現全自動化操作，啟動后無需人工干預，節(jié)省了大量人力。
再比如餐飲、電商等泛消費行業(yè)，普遍存在銷售訂單與支付渠道的對賬需求。
一家擁有200個門店的餐飲/零售企業(yè)，每天都需將每個門店的訂單金額與支付寶、微信、美團、抖音等線上支付渠道的實際收入進行對賬，這個工作每天至少需要2個人才能完成。
在采用藝賽旗“多渠道對賬機器人”后，該RPA機器人能實現銷售訂單系統(tǒng)與支付渠道的自動對賬。面對十幾個支付渠道，該RPA機器人在幾個小時內就能產出對賬結果，并實時通知到每個門店，大幅釋放了企業(yè)人力。
吳鑫表示，針對財務領域存在的大量重復性、復雜度低的工作，都是RPA機器人很好實現替代的部分。
因此，藝賽旗在2023年發(fā)布了不少財務RPA應用，如：網銀流水下載機器、多渠道對賬機器人、發(fā)票下推機器人、回單機器人、會計憑證文本摘要審核機器人、財務到賬通知機器人等。
“未來RPA機器人可以為財務做太多的事，也會越來越標準化。RPA+ERP的無縫集成，為企業(yè)客戶帶來了更低成本、更高效率的用戶體驗，引領著財務管理領域的變革”，吳鑫說道。
直面財務RPA落地挑戰(zhàn)
如今企業(yè)越來越受到效率提升以及運營成本的壓力，對于RPA實現降本增效的預期有著強烈的共識。但即便如此，RPA在走向應用落地的過程中仍面臨挑戰(zhàn)。
首先，財務RPA能帶來多大的工作效率提升，以及其結果是否真的準確？
中石化作為中國最大的成品油和石化產品供應商，擁有大量的財務RPA實踐，其應用情況給出了行業(yè)參考：
以會計憑證文本摘要審核場景為例，財務總賬部門每天都要對財務系統(tǒng)中各個公司提交的項目文本進行審核，幾十個公司代碼包含成千上萬條項目文本數據，業(yè)務部門需要花大量人力才能及時的完成。
在采用藝賽旗RPA機器人后，只需設置規(guī)則庫，后續(xù)修改相應規(guī)則，無需任何流程修改，即可在5分鐘完成萬條數據審查，效率極高；同時，藝賽旗RPA機器人自主登錄財務系統(tǒng)、輸入不同公司碼、對項目文本進行審核，錯誤率為0。
其次，RPA對于財務人員有多高的學習門檻？
一門新技術的學習門檻，直接決定了技術的普及速度。對于財務人員而言，由于不懂代碼技術，極度依賴廠商和IT部門；而一些中小型企業(yè)甚至都不會配置IT部門，即便是低代碼對于財務人員也是有一定門檻的。因此，如何降低財務RPA的學習和使用門檻，是每家RPA廠商必須解決的問題。
對此，藝賽旗的解法是，圍繞“云化、標準化、國產化”的產品戰(zhàn)略，以“易學易用更穩(wěn)定”的產品核心理念，在RPA的產品化方面投入了巨大的心血，盡可能地降低用戶學習和使用RPA的門檻。
基于UI+AI+API等多種自動化技術，藝賽旗的RPA產品擁有對話生成流程、對話生成代碼、智能推薦組件、可拖拽式界面、低代碼設計等諸多特性，用戶無需專業(yè)化學習，即可完成RPA流程設計，真正做到“人人可學，人人可用”。
同時，藝賽旗還有培訓體系認證、產品免費試用、展廳參觀、客戶成功體系等配套服務，助力財務人員實現“自我交付”。
據吳鑫介紹，基于藝賽旗標準化的RPA產品和培訓后，財務人員在4-5天即可自己創(chuàng)建簡單流程、跑通RPA機器人。
面對廣大的中小型企業(yè)客戶，藝賽旗更是將“易學易用”的產品理念貫徹到底，推出了一系列標準化的財務RPA產品，讓財務人員做到“開箱即用”。
再次，財務RPA能否跟隨ERP系統(tǒng)流程的變化而實時變化？
有企業(yè)部門在順利運行RPA一段時間后，突然被其他部門投訴業(yè)務辦理不順暢，好幾天也沒有辦理完一個流程。
經核查，原來是ERP流程有所改動，但RPA卻停留在之前的流程動作中，使業(yè)務辦理遭遇了堵點。
針對這一問題，目前業(yè)界還很難實現RPA實時跟隨系統(tǒng)流程變化，但藝賽旗卻獨創(chuàng)了運維模式運行，通過元素鏡像去模擬RPA流程，當系統(tǒng)發(fā)生變化后，可以在第一時間去檢測發(fā)現變化及其原因，使RPA實時跟進系統(tǒng)流程變化，而不是在出現問題后才發(fā)現問題。
最后，財務RPA的投入成本和收益是否能達成平衡？
對于管理者而言，任何新技術的投入，都必須建立在正向的投入產出比之上。RPA除了在節(jié)省人力開支、提高準確率方面有著顯著的收益，在其他方面也提供著較高的投資回報。
例如：RPA機器人使財務人員參與更高價值的業(yè)務中；RPA機器人可以365天*24小時不間斷地工作，大幅提升服務的可用性和用戶的滿意度；RPA機器人可以通過及早發(fā)現問題提供快速高效的合規(guī)性等等。
財務RPA需要“開箱即用”
RPA作為一款數字化工具，是幫助企業(yè)完成數字化轉型過程中的一塊楔子，這也直接讓當下RPA的市場機會變得更加明顯。
從2019年RPA元年開啟，到現在金融、政企、零售、制造等行業(yè)隨處可見，RPA在中國的高速發(fā)展僅僅用了四年。
在這高速增長的賽道里，其實并不缺乏玩家，無論是金蝶、用友等ERP大廠，還是藝賽旗、影刀等RPA專業(yè)廠商，又或是達觀數據、英諾森等其他行業(yè)切入的廠商，都參與到國內RPA市場的角逐，各類玩家都面臨不小的競爭壓力。
但聚焦到財務領域，RPA競爭卻并不如外界想象得那么激烈。
一個重要的原因在于，國內RPA行業(yè)滲透率還很低。有調查數據顯示，中國RPA的產業(yè)滲透率為10%-13%，仍處在發(fā)展早期階段，大部分廠商集中在金融、電商、零售、政府等行業(yè)的供應鏈運營場景。
針對財務這一場景，整體RPA市場滲透率就更低了，廠商之間的正面競爭還未真正展開，蘊含著巨大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>
此外，盡管財務是RPA應用落地的理想沃土，但想要做好財務RPA產品并不容易，這也阻擋了很大一部分廠商在財務RPA領域的深耕。
首先，能否做好財務RPA產品，取決于廠商對行業(yè)和業(yè)務的深度理解。
財務工作在很多行業(yè)中有共通之處，但不同行業(yè)之間的業(yè)務特性和財務流程，依然有其獨特性，比如金融和電商行業(yè)的財務場景就大不相同。
同時，財務實際業(yè)務是端到端打通的，財務人員需要的不僅僅是某一個環(huán)節(jié)的RPA替代，而是全鏈條的RPA流程打通。以上兩點都充分考驗著RPA廠商的“懂行”程度。
藝賽旗作為中國RPA領先企業(yè)，自2019年起就與上國會建立了長期的產學研合作關系，通過為上國會各地財會領軍班、企培班、研究生班以及高端人才班等學員提供逾百場的財務自動化相關培訓，藝賽旗能夠站在業(yè)務一線洞察財務人員的痛點和需求，從而做出優(yōu)秀的財務RPA產品。
例如，藝賽旗的財務RPA產品都是基于財務人員的現有知識去編寫設計的。財務人員不需要知道If、變量、常量等抽象概念，只需要拖拉拽畫板，即可生成匹配業(yè)務流程的RPA。
面對更高階和復雜的需求，藝賽旗也封裝了相應的財務業(yè)務模塊，如流水下載、對賬等組件，財務人員只需要面向自身業(yè)務去開發(fā)RPA即可，整個過程像搭建樂高一樣輕松。
正因如此，藝賽旗被眾多財務人員認為是“RPA廠商里最懂財務的，財務領域里最懂RPA的廠商”。
其次，財務領域的強規(guī)則性，也代表了RPA廠商必須比拼產品的標準化能力。
藝賽旗作為中國最早的RPA產品公司，自2017年起就致力于打造高度產品化的RPA，注重產品的易用性、穩(wěn)定性，其標準場景機器人標準極簡、開箱即用的特點，極大地縮短了用戶的學習和交付的時間。
2021年，金蝶戰(zhàn)略投資藝賽旗，進一步推動了RPA在財務領域的落地生根，通過藝賽旗RPA與金蝶ERP的深度耦合，實現了財務業(yè)務流程端到端的自動化打通。
2022年藝賽旗聯(lián)合金蝶共同發(fā)布的蒼穹RPA公有云版本，打造出國內少有的嵌入ERP的標準化財務RPA產品，真正做到了財務RPA的開箱即用。
為了更好地服務國內中小企業(yè)客戶，2023年藝賽旗確定了聚焦財務領域的戰(zhàn)略方向，并進一步升級自身公有云平臺，推出了一系列針對財務領域的RPA標準化應用產品。
通過SaaS模式，用戶無需操心軟件的安裝與升級，可以隨時隨地通過云端訪問和管理財務RPA。
這種高度產品化的能力，使得藝賽旗財務RPA產品得到了市場的驗證和客戶的認可。據吳鑫透露，藝賽旗SaaS模式的財務RPA產品，在面世2年內續(xù)費率高達300%，續(xù)約率高達100%，至今一個頭部客戶也沒有流失。
基于金蝶在“人財稅”領域擁有數百萬個中小企業(yè)用戶、遠超對手的市場基礎，藝賽旗作為其深度合作的RPA廠商，未來也將進一步筑起在財務領域的競爭壁壘。
最后，技術領先性決定了財務自動化、智能化的水平，RPA+AI成為廠商競爭的賽點。
隨著數字化轉型需求增多，RPA+AI的結合技術正在打造超級自動化和智能化的流程創(chuàng)新。
據IDC最新發(fā)布的《中國RPA+AI市場份額》報告顯示，2022年中國RPA+AI的市場規(guī)模為3.1億美元，相比上一年增長了19.2%。
預計未來幾年，受到大模型、AIGC等影響，中國RPA+AI市場將會進入爆發(fā)期，未來3年的復合增長率將在60%以上。
對于財務領域而言，廠商在RPA+AI技術上的不停深耕，正在為財務自動化應用變革帶來了更多的想象空間。
吳鑫表示，藝賽旗作為國內極少數能夠同時自研RPA和AI技術的廠商，始終堅持自主研發(fā)，注重技術研發(fā)創(chuàng)新。
基于“研發(fā)一代、預研一代、儲備一代”的技術發(fā)展策略，其AI成果已經應用于流程挖掘、業(yè)務建模、場景化建模、推薦以及自動化流程生成等多個領域
未來藝賽旗還將在智能財務報表的預測和決策、自動化審計和合規(guī)、智能財務的流程挖掘等場景進一步應用RPA+AI技術，通過保持行業(yè)技術的領先性，拓寬RPA在財務領域的應用場景。
同時，藝賽旗也開啟了RPA和AI大語言模型的技術融合探索，以進一步提升RPA 產品的易用性和業(yè)務效率，讓更多企業(yè)更簡單高效且低成本地應用超自動化。
可以預見，這種領先的技術融合和探索，還將為藝賽旗迎來更多的市場機會。
結語
如今企業(yè)財務數字化轉型已成為潮水的流向，而RPA作為一種新興的技術工具，在財務數字化轉型中發(fā)揮著重要的作用。
正如布萊恩·阿瑟在《技術的本質》一書中寫道：“在真實世界中，技術是高度可重構的，它們是流動的東西，永遠不會靜止，永遠不會完結，永遠不會完美?！?/p>
RPA技術必須要與行業(yè)、與場景、與需求不斷地印證交融，并在實際的應用場景中反復迭代，才能成為得以應用落地的工具。
因此，最好的財務RPA技術和產品，必然源于最懂財務領域的RPA廠商，這也將為更多財務人員帶來RPA自由，加快企業(yè)財務數字化轉型的步伐。
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