募資投資項目進展緩慢是否存在困難或障礙？聚辰股份這樣回答

6月1日，極客網(wǎng)了解到，科創(chuàng)板公司聚辰股份(688123.SH)公布關于2020年年度報告信息披露監(jiān)管問詢函的回復公告。

關于營業(yè)收入與毛利率，年報顯示，公司2020年度營業(yè)收入49,385.21萬元，同比下降3.8%，歸母凈利潤16,294.77萬元，同比增長71.33%，扣非歸母凈利潤6,014.29萬元，同比下降38.57%，主營業(yè)務毛利率33.72%，同比下降7.06個百分點。2021年一季度報顯示，公司營業(yè)收入13,323.23萬元，同比增長33.24%，但歸母凈利潤、扣非歸母凈利潤分別同比下降19.41%、19.85%，主營業(yè)務毛利率30.74%，同比下降7.39個百分點。

上交所要求公司：(1)結合產(chǎn)品結構變動、各主要產(chǎn)品推出時間、應用領域、單價變動等因素，以及同行業(yè)公司相同或相似產(chǎn)品的銷售情況、下游客戶相關產(chǎn)品的銷售情況等，說明在集成電路行業(yè)整體景氣度上升的情況下，公司2020年度營業(yè)收入下降的原因及合理性;(2)量化分析產(chǎn)品結構變動、各主要產(chǎn)品銷售單價和數(shù)量變化對毛利及毛利率的影響，說明2020年及2021年第一季度毛利率大幅下滑的原因及合理性，與同行業(yè)可比公司相關業(yè)務毛利率變動情況相比是否存在重大差異。

聚辰股份回復，2020年度，公司營業(yè)收入為49,385.21萬元，同比下降3.8%，公司最主要的收入來源為EEPROM產(chǎn)品，2020年度營業(yè)收入下降的原因主要為EEPROM產(chǎn)品銷售收入有所下降。2020年度，公司EEPROM產(chǎn)品收入為40,872.25萬元，占營業(yè)收入的比例為82.76%，相比2019年度EEPROM產(chǎn)品收入同比下降9.68%。

由于涉及商業(yè)敏感信息，公司申請對主要產(chǎn)品的推出時間和EEPROM分應用領域的銷售情況進行豁免披露。公司EERPOM產(chǎn)品主要應用于手機攝像頭領域，公司2020年度EEPROM產(chǎn)品的銷售收入下降主要由于應用于手機攝像頭領域的EEPROM產(chǎn)品銷售收入有所下滑。

公司各類主要產(chǎn)品銷售收入的變動主要受產(chǎn)品銷量、平均單價變動的綜合影響。2020年度，公司EEPROM產(chǎn)品銷量為171,265.13萬顆，同比下降0.11%，平均單價為0.2386元/顆，同比下降9.58%，公司EEPROM產(chǎn)品銷量和平均單價的下降主要受應用于手機攝像頭領域的EEPROM產(chǎn)品的銷量和平均單價下降所影響。2020年度，公司應用于手機攝像頭領域的EEPROM產(chǎn)品銷量同比有所下降，主要系2020年度受新冠疫情影響主要下游終端應用市場需求暫時性下降所致。根據(jù)IDC、Canalys以及Counterpoint等機構的統(tǒng)計，2020年度全球除蘋果品牌外的智能手機總出貨量同比下滑約8%-12%，此外疫情影響下全球范圍內的經(jīng)濟社會活動停頓與縮減降低了消費者的信心，消費者重新分配了基本商品消費支出的優(yōu)先次序，應用于中高端機型的大容量EEPROM產(chǎn)品銷售不及預期，2020年度公司應用于手機攝像頭的領域的EEPROM產(chǎn)品銷量小幅下滑。

2020年度，公司應用于手機攝像頭的領域的EEPROM產(chǎn)品平均單價同比有所下降。隨著行業(yè)技術的進步和產(chǎn)業(yè)鏈廠商對成本的控制加強，既有的集成電路芯片產(chǎn)品的平均單價在同系列新產(chǎn)品推出后將顯現(xiàn)出下降趨勢。因此，公司應用于各領域的EEPROM產(chǎn)品平均單價整體呈下降趨勢。此外，2020年度，公司應對下游終端應用市場環(huán)境變化適當下調應用于手機攝像頭領域的EEPROM產(chǎn)品單價，另外由于應用于中高端領域的大容量 EEPROM 產(chǎn)品銷售不及預期，而通常情況下 EEPROM 產(chǎn)品的價格將隨EEPROM容量的增大而升高，中高端領域的大容量EEPROM產(chǎn)品銷售占比下降放大了整體價格下調對公司EEPROM產(chǎn)品平均單價的影響。

2020年度，公司EEPROM產(chǎn)品收入和銷量變動趨勢與同行業(yè)可比公司收入和銷量變動趨勢有所不同，主要系各公司EEPROM產(chǎn)品應用領域、業(yè)務體量或市場策略有所不同所致。

相比同行業(yè)可比公司，公司EEPROM產(chǎn)品的業(yè)務體量和市場份額相對較大，應用領域主要集中在手機攝像頭領域，根據(jù)賽迪顧問統(tǒng)計，2018 年公司為全球排名第三的EEPROM產(chǎn)品供應商，占有全球約8.17%的市場份額，市場份額在國內EEPROM企業(yè)中排名第一，2018年公司為全球排名第一的智能手機攝像頭EEPROM產(chǎn)品供應商，占有全球約42.72%的市場份額。2020年度，受全球智能手機整體出貨量下滑影響，公司應用于手機攝像頭領域的EEPROM產(chǎn)品銷量小幅下滑。

根據(jù)同行業(yè)可比公司的公開信息，復旦微EEPROM產(chǎn)品應用領域主要覆蓋傳統(tǒng)消費類電子及工控領域，在電腦顯示器及智能電表等應用領域具有較高的市場份額;普冉股份EEPROM產(chǎn)品主要應用于攝像頭模組領域，但其成立時間較短，目前業(yè)務體量和市場份額相對較小，作為市場的新進入者，主要采用高性價比策略獲取市場份額，2020年度根據(jù)市場情況和公司策略降低產(chǎn)品價格，EEPROM產(chǎn)品銷量和收入保持增長;上海貝嶺EEPROM產(chǎn)品應用領域主要集中在工業(yè)控制、智能電表和移動終端領域。

綜上所述，公司與同行業(yè)可比公司EEPROM產(chǎn)品應用領域、業(yè)務體量或市場策略有所不同，公司2020年度EEPROM產(chǎn)品收入變動情況不存在明顯異常。

根據(jù)舜宇光學科技、歐菲光、丘鈦科技等主要下游手機模組廠2020年年度報告，2020年度，全球疫情爆發(fā)，終端消費需求疲軟，智能手機出貨量持續(xù)下滑，其中銷售單價在500美元以上的高端手機跌幅更為顯著，智能手機攝像頭規(guī)格整體出現(xiàn)降規(guī)降配現(xiàn)象，手機攝像頭模組出貨量僅實現(xiàn)小幅增長甚至下滑，2020年度上述三家模組廠手機攝像頭出貨量合計增長5.82%，相比2019年度出貨量增速明顯下滑。

2020年度，公司主要通過四家經(jīng)銷商向舜宇光學科技、歐菲光、丘鈦科技供應手機攝像頭EEPROM產(chǎn)品。2020年度，公司向上述四家經(jīng)銷商合計銷售的手機攝像頭EEPROM產(chǎn)品數(shù)量相比2019年度保持增長，銷量變動趨勢與下游手機模組廠終端客戶的銷售情況保持較高的同向性。

2020年度，公司手機攝像頭EEPROM產(chǎn)品整體銷量下滑，主要系受智能手機出貨量持續(xù)下滑影響，除舜宇光學科技、歐菲光、丘鈦科技等行業(yè)領先手機攝像頭模組廠之外的部分手機攝像頭模組廠業(yè)績表現(xiàn)不佳，公司通過經(jīng)銷商向該部分手機攝像頭模組廠銷售的EEPROM產(chǎn)品銷量下滑所致。

關于募集資金使用，年報顯示，截至2020年末，公司募集資金總體使用進度為11.77%，其中研發(fā)中心建設項目使用進度僅 3.49%。公開資料顯示，公司控股股東江西和光投資管理有限公司的控股股東天壕投資集團有限公司將所持江西和光合計7,500萬元出資額(占江西和光出資總額的 50%)向民生銀行北京分行、盛京銀行五棵松支行、北京中關村銀行質押獲得融資。其中，盛京銀行五棵松銀行為公司募集資金存放銀行之一。

上交所要求公司：(1)補充披露募集資金投資項目截至目前的進展情況，項目實施是否存在困難或障礙，是否存在延期風險;(2)補充披露天壕投資將江西和光股權質押所獲得的融資金額，并說明是否存在以江西和光所持公司股份進行補充質押，或以公司股價計算相關質押的平倉線、預警線等安排;(3)說明募集資金及以募集資金購買的相關理財產(chǎn)品是否存在為天壕投資質押融資進行擔保的情形，是否存在因質押等原因導致資金受限的風險。

聚辰股份回復，截至2021年4月末，公司募集資金總體使用進度為17.34%，其中以EEPROM為主體的非易失性存儲器技術開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項目募集資金使用進度為22.11%，混合信號類芯片產(chǎn)品技術升級和產(chǎn)業(yè)化項目募集資金使用進度為15.24%，研發(fā)中心建設項目募集資金使用進度為5.89%。

公司募集資金總體使用進度較慢，主要原因包括：

1、公司募投項目相關的場地購置及裝修費用支出較慢：根據(jù)公司募集資金使用計劃，公司擬購置上海市浦東滬南路2157弄復地萬科活力中心部分樓層作為“以EEPROM為主體的非易失性存儲器技術開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項目”及“研發(fā)中心建設項目”的實施地點，并預計投入募集資金用于相關場地購置、裝修等用途。

2020年11月16日，經(jīng)第一屆董事會第二十次會議批準，公司將募投項目實施地點變更為上海市浦東新區(qū)松濤路647弄12號(公司原有辦公場所)及上海市浦東新區(qū)上海集成電路設計產(chǎn)業(yè)園張東路1761號10幢。公司已于2020年11月3日與上海張江集成電路產(chǎn)業(yè)區(qū)開發(fā)有限公司簽署《銷售意向書》并已支付意向金1,500萬元，擬通過購買方式取得上海張江集成電路產(chǎn)業(yè)區(qū)開發(fā)有限公司所有的位于上海集成電路設計產(chǎn)業(yè)園的張東路1761號10幢房產(chǎn)用于募投項目的后期實施，預計購置價款約為1.5億元。變更后的實施地點位于上海集成電路設計產(chǎn)業(yè)園內，公司可更有效地利用周邊的產(chǎn)業(yè)集群效應，提升公司經(jīng)營管理效率，增強公司整體競爭力，有利于保障募投項目的順利實施和公司資源的合理配置。上述實施地點的變更安排對公司募集資金使用的進度有一定影響，但不會對募投項目的整體實施進度產(chǎn)生重大不利影響。

公司募投項目受“新型冠狀病毒肺炎”疫情影響投入有所放緩：因“新型冠狀病毒肺炎”疫情的影響，公司社會保險費獲得階段性減免，公司各研發(fā)項目支付的研發(fā)人員工資薪金有所下降;此外，由于疫情影響，公司研發(fā)人員擴張計劃較項目規(guī)劃時的預期有所放緩，進口設備采購進度受國內外疫情影響有所放緩，亦使公司募集資金投資項目投入相對較慢。

公司項目研發(fā)通常分階段、有計劃地實施，目前項目研發(fā)進度整體符合公司預期，不存在重大困難或障礙，不存在重大延期風險。

根據(jù)天壕投資出具的確認函及天壕投資與上述質權人簽訂的質押合同、借款/授信合同，天壕投資不存在以江西和光所持公司股份進行補充質押，或以公司股價計算相關質押的平倉線、預警線等安排。

根據(jù)中國建設銀行股份有限公司上海張江分行、中國工商銀行股份有限公司上海市浦東開發(fā)區(qū)支行、上海銀行股份有限公司松江支行及盛京銀行股份有限公司北京五棵松支行的銀行函證或訪談確認，自2020年1月1日至2021年5月20日，公司未曾以開立在上述銀行的募集資金專戶賬戶存款為其他單位或個人提供擔保，未曾以在上述銀行購買的銀行理財產(chǎn)品為其他單位或個人提供擔保。

綜上所述，自2020年1月1日至2021年5月20日，公司募集資金及以募集資金購買的相關理財產(chǎn)品不存在為天壕投資質押融資進行擔保的情形，不存在因質押等原因導致資金受限的風險。

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